凱撒股份9月6日晚間披露重大資產(chǎn)重組預案，擬通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買由何嘯威、張強、劉自明、翟志偉、丁辰靈、產(chǎn)學研創(chuàng)投等持有的天上友嘉100%股權(quán)，并發(fā)行股份募集配套資金。其中，發(fā)行股份購買資產(chǎn)所涉股份價格確定為16元每股，計劃非公開發(fā)行4556.25萬股，并支付現(xiàn)金4.86億元;同時以不低于17.11元每股非公開發(fā)行募集配套資金不超過6.21億元，控股股東凱撒集團承諾認購比例不低于20%，配套募資部分的非公開發(fā)行上限不超過3629.46萬股。
預案顯示，天上友嘉成立于2008年7月，設立之初從事網(wǎng)頁游戲的研發(fā)和運營，現(xiàn)主營業(yè)務為移動網(wǎng)絡游戲的研發(fā)和運營。2008年至2013年期間，天上友嘉成功開發(fā)了《植物大戰(zhàn)僵尸OL》、《百將錄》、《龍之塔OL》、《星座女神》、《新仙劍奇?zhèn)b傳3D》和《凈化》等多款網(wǎng)頁游戲。財務數(shù)據(jù)顯示，2013年、2014年及2015年1-4月實現(xiàn)營業(yè)收入分別為1392.8萬元、1798.47萬元、3280.44萬元，凈利潤分別為-144.54萬元、172.22萬元、1920.73萬元，營業(yè)收入和凈利潤均呈現(xiàn)較快增長趨勢。
經(jīng)評估，以2015年4月30日為基準日，天上友嘉100%的股權(quán)評估值為12.15億元，評估增值率4126.53%，經(jīng)協(xié)商，天上友嘉100%股權(quán)的交易價格為12.15億元。同時交易對方共同承諾：天上友嘉100%股權(quán)完成交割后，其2015、2016和2017年度實現(xiàn)的凈利潤分別不低于8550萬、11460萬和14330萬。
目前，凱撒股份已確定“構(gòu)建服裝和網(wǎng)絡游戲產(chǎn)業(yè)為主，金融產(chǎn)業(yè)為輔的多元化發(fā)展平臺，通過三輪驅(qū)動的發(fā)展方式加速完成公司的轉(zhuǎn)型升級和結(jié)構(gòu)調(diào)整，實現(xiàn)公司搭建前景廣闊和風險較低的業(yè)務組合的戰(zhàn)略目標”。為此，公司已于今年3月以發(fā)行股份購買資產(chǎn)及支付現(xiàn)金相結(jié)合的方式收購了具有較強游戲研發(fā)與運營能力的酷�；�100%股權(quán)，向互聯(lián)網(wǎng)文化領(lǐng)域邁出了重要的第一步。4月份，凱撒股份又以支付現(xiàn)金的方式購買了具有大量優(yōu)質(zhì)IP資源儲備的杭州幻文100%股權(quán)，強化了游戲研發(fā)、運營能力與優(yōu)質(zhì)IP協(xié)同效益。
凱撒股份表示，本次并購天上友嘉是進一步實現(xiàn)游戲產(chǎn)業(yè)鏈布局的重要舉措。交易完成后，公司將以豐富優(yōu)質(zhì)的IP資源為核心，通過旗下各游戲研發(fā)子公司實現(xiàn)IP資源的商業(yè)化，帶來新的利潤增長點。